Jak se správně píše bezhotovostně. Druhy bezhotovostních plateb. Prvky platebních systémů

Obsah

Globální finanční systém se neustále zlepšuje. Hlavní prioritou bank je právnické osoby se stává bezpečností a rychlostí transakcí. Díky tomuto trendu se bezhotovostní fondy staly velmi populární. Co je to bezhotovostní platba a jaké jsou způsoby jejího provedení?

Co je bezhotovostní platba

Prezentovaný formát platby je realizován převody peněz prostřednictvím bankovních účtů bez použití papírové měny a mincí. Mohou jej využívat právnické osoby, fyzické osoby i podnikatelé. Pojem bezhotovostní platby zahrnuje použití platebních karet, směnek a šeků k provádění transakcí. K převodu plateb dochází mezi účastníky majetkového vztahu nebo pomocí dalšího subjektu zastupovaného úvěrovou institucí.

Podstata

Organizování finančních transakcí pomocí tohoto typu plateb je výhodné pro banky i stát, protože umožňuje vyhnout se prudkému nárůstu zpoždění léčby. Podstatou bezhotovostního platebního styku je provádění plateb převodem oběživa na účty určené k náhradě hotovosti. Použitím bezhotovostní formy platby v podniku se můžete zbavit registračních pokladen a dodržovat pravidla pro jejich používání.

Výhody a nevýhody

Hlavní výhodou této platební metody je její flexibilita. Bezhotovostní peníze lze ukládat na speciální účty po neomezenou dobu. Bankovní doklady lze k transakci kdykoli připojit. Zjišťují a potvrzují skutečnost transakce. Podniky, které využívají bezhotovostní platby, jsou osvobozeny od nutnosti neustále převádět peníze do banky.

Hlavní nevýhodou metody je její závislost na bance. Bezhotovostní převod nelze provést, pokud má držitel peněžních prostředků problémy s jejich obratem. Majitelé běžných a speciálních účtů budou muset bance platit provizi za provedené transakce. Výhody a nevýhody bezhotovostních plateb se navzájem kompenzují, díky čemuž je tato platební metoda v realitě naší doby nejpohodlnější.

Formy bezhotovostních plateb

Charakter, struktura a význam platebních transakcí jsou dány jejich typem. V závislosti na odrůdě je mohou používat podniky i jednotlivci. V Rusku finanční systém Rozlišují se tyto formy bezhotovostních plateb:

• převody pomocí platebních žádostí a příkazů;
• platby akreditivu;
• platby prostřednictvím šekových knížek;
• sběrné osady;
• platby elektronickým převodem peněz;
• převody peněz inkasem.

Druhy bezhotovostních plateb

Platby tohoto typu jsou klasifikovány podle různých kritérií. V závislosti na ekonomické povaze jsou remitence potřebné k platbě za nekomoditní transakce a k nákupu zboží nebo služeb. Platby mohou být vnitrorepublikové a mezistátní. Prostředky převedené v rámci státu jsou rozděleny v závislosti na regionu a vyrovnání. Rozlišují se také následující typy bezhotovostních plateb:

• garantované, ve kterém jsou kolaterálem prostředky vyhrazené na rozpočtovém účtu;
• negarantovaný;
• převody s okamžitým odepsáním prostředků z účtu;
• platby s odloženým převodem peněz.

Metody

Platební doklady představují právně formalizované požadavky, pokyny a příkazy k převodu peněžních prostředků za příjem zboží, služeb a prací. Lze je realizovat formou inkasních příkazů, bankovních převodů, akreditivů. Podle typu platebního dokladu se rozlišuje kontaktní a bezkontaktní způsob bezhotovostních plateb. Tyto zahrnují:

• platby pomocí bankovní karty prostřednictvím POS terminálů;
• převod peněz z karet pomocí technologie Pay Wave/PayPass;
• platby pomocí údajů o kartě, často používané k platbám za služby přes internet a nákupu zboží v obchodech;
• zasílání peněz prostřednictvím systémů online peněženek (QIWI, WebMoney, Skrill atd.), kde se k dobíjení zůstatku používají speciální terminály nebo převody z bankovních karet;
• Služby internetového bankovnictví nabízené uživatelům Sberbank a dalších finančních organizací;
• platby pomocí technologie NFS prostřednictvím chytrého telefonu.

Bezhotovostní platební styk

Vychází z bankovních účtů s vypořádacími doklady. Bezhotovostní platební styk musí fungovat co nejrychleji, aby bylo možné rychle realizovat platební příkazy, otevírat účty pro nové klienty a udržovat nepřetržitý tok finančních prostředků. Pokud se hospodářské orgány dohodnou, lze platby provádět obcházením banky.

Principy organizace

Prezentovaný způsob platby je jedním z důležitých nástrojů rozvoje tržní ekonomiky země. Má dobrovolnou povahu a umožňuje vám přenášet a přijímat mzdy, úspory z vkladů a jiných příjmů bez návštěvy finančních institucí. Kontinuita převodů peněz je zajištěna principy, na kterých je založena organizace bezhotovostních plateb:

1. Podniky a organizace účastnící se operací si samy volí formu, bez ohledu na rozsah své činnosti.
2. Práva klienta nakládat s finančními prostředky nejsou omezena.
3. Transakce jsou realizovány podle zásady „kdo dřív přijde, je dřív na řadě“.
4. Platby se převádějí z účtu na účet, pokud jsou prostředky k dispozici.

Principy implementace

Dodržování zavedených pravidel ze strany obchodních firem a bank zajišťuje, že tento typ plateb splňuje moderní požadavky, jako je spolehlivost, efektivita a rychlost transakcí. Za tímto účelem byly vypracovány zásady pro provádění bezhotovostních převodů. Postup při provádění bezhotovostních plateb je určen těmito zásadami:

• Princip akceptace. Bez získání souhlasu nebo oznámení majitele peněžního účtu nelze peněžní prostředky odepsat. Toto pravidlo se vztahuje i na žádosti vládních úřadů.
• Princip svobody volby. Účastníci plateb mohou provádět transakce jakoukoli vhodnou formou. Finanční organizace nemohou ovlivnit výběr bezhotovostních platebních metod.
• Princip legality. Veškeré operace musí být prováděny v rámci platné legislativy a jím regulovány.
• Zásada naléhavosti platby. Jakýkoli převod peněžních prostředků musí být proveden ve lhůtě stanovené plátcem. Pokud by byly porušeny, padají sankce na banku.

Tyto zásady nespočívají pouze v provádění plateb bez výběru měny, ale také v jejich provádění. Na běžném účtu plátce musí být vždy požadovaná výše peněžních prostředků k provádění transakcí. Veškeré transakce probíhají vždy na základě dohody mezi bankou a majitelem účtu. Nad rámec dohody můžete jít pouze v případě uzavření nové smlouvy s klientem.

Pravidla pro bezhotovostní platby

Finanční právo upravuje veškeré peněžní transakce mezi podnikateli, fyzickými a právnickými osobami, obchody a dalšími institucemi. Pro tyto účely byla vyvinuta pravidla pro bezhotovostní platby, z nichž hlavní říká, že peníze by měly být odepsány z účtu klienta pouze jeho příkazem. Platební doklady používané pro transakce musí obsahovat:

• DIČ majitele účtu;
• název a číslo účtu úvěrové instituce;
• název banky plátce;
• číslo účtu a BIC příjemce převodu.

Platba bankovním převodem

Převod peněz se provádí jedním z výše uvedených způsobů. Korespondentský účet obsahuje údaje o odesílateli a příjemci finančních prostředků, výši převodu a název placené služby nebo produktu. Pokud tedy prodávající nesplní své povinnosti, bude bezhotovostní platba vrácena kupujícímu s výjimkou provize bankovního systému.

Vrácení peněz kupujícímu

Zákazník má právo vrátit nebo vyměnit zboží zakoupené v prodejně. Vrácení peněz kupujícímu bankovním převodem se provádí po předložení produktu, účtenky, záručního listu a dokladů totožnosti. Scany uvedených dokumentů je nutné zaslat na poštu obchodu. Převod finančních prostředků klientovi může být odmítnut v následujících situacích:

• produkt je potravina a má dobrá kvalita;
• doklady o převodu finančních prostředků jsou ztraceny;
• nákup patří do seznamu nevyměnitelných produktů.

Vrácení nákupu

Produkty nevyhovující kvality musí klient odeslat na sklad obchodu. Vrácení zboží bankovním převodem je sjednáno ve smlouvě každého podniku zvlášť. Společnost může kompenzovat náklady na odeslání zboží, pokud je taková doložka obsažena v jejích pravidlech. Bezhotovostní způsoby platby zahrnují převod peněz na běžný účet kupujícího ihned po odeslání produktů zpět prodávajícímu.

Video

Minimální částka objednávky v e-shopu: 5 000 rublů.

Platba v hotovosti pro fyzické osoby

Po zadání objednávky můžete:

1. Přijďte na odběrné místo a zaplaťte svou objednávku.
2. Zaplaťte objednávku kurýrovi při doručení.

Pokud si objednávku vyzvednete sami, zaplaťte za zboží v kanceláři na adrese: Moskva, dálnice Varshavskoe, 125D budova 2, kancelář: 315 (místo vyzvednutí)

• Když zaplatíte za objednávku, obdržíte tržby a pokladní doklady.

Platba v hotovosti pro právnické osoby

Způsob platby za vyrovnání s organizacemi:

Stejně jako v případě jednotlivců můžete svou objednávku zaplatit kurýrovi při doručení nebo v kanceláři.

• Platba se provádí pouze v rublech.
• Pro převzetí zboží musíte doložit originál plné moci od platící organizace nebo potvrdit naši kopii dodacího listu s pečetí platící organizace.
• Při platbě za objednávku obdržíte pokladní doklad, dodací list a fakturu.

Platba bankovním převodem pro fyzické osoby

Jak zaplatit fyzické osobě bankovním převodem:

Jednotlivci mohou svou objednávku zaplatit bankovním převodem na náš bankovní účet (bankovní provize je možná). Po zaplacení objednávky nás nezapomeňte informovat nebo o platbě telefonicky +7 495 215-50-52 nebo emailem

• Po přijetí vaší objednávky obdržíte tržby a pokladní doklady.

Platba bankovním převodem pro právnické osoby

Jak zaplatit právnické osobě bankovním převodem:

Chcete-li zaplatit za objednávku bankovním převodem, musíte uvést úplné údaje o své společnosti na adrese . Manažer vám vystaví fakturu a zašle ji způsobem, na kterém se s vámi dohodneme. Faktura a rezerva na zboží je platná tři bankovní dny.

Zboží je propuštěno po připsání finančních prostředků na náš bankovní účet. Pro převzetí zboží musíte doložit originál plné moci od platící organizace nebo potvrdit naši kopii dodacího listu s pečetí platící organizace.

• Po obdržení Vaší objednávky obdržíte fakturu, dodací list a fakturu.

Elektronické platby

Platíme prostřednictvím: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa a MasterCard atd.:

Elektronické platby- pohodlná služba, která umožňuje zákazníkům platit za své online nákupy pomocí elektronických měn.

Můžete u nás platit pomocí platebních systémů:

• Sberbank
• Banka Alfa
• Webmoney
• Visa a MasterCard

Poznámka! Některé platební metody jsou zpoplatněny.

Bezhotovostní platby – jak to vypadá v praxi? Navzdory tomu, že se o nich pravidelně mluví, mnoho nuancí zůstává mimo rámec rozhovoru. Budeme se jim věnovat dále v článku.

Platební formuláře

Není to tak dávno, co bylo považováno za běžné nosit značnou část dostupné hotovosti v peněženkách. Nyní se to stalo irelevantním. Důvodem je především rozšíření bankovních karet. S jejich pomocí můžete spravovat všechny své dostupné peníze a není třeba s sebou nosit bankovky.

Bezhotovostní převody umožnily provádět platby mezi účastníky ekonomických transakcí bez použití papírových peněz.

Bezhotovostní platby – jak je to z obchodního hlediska? Podnikatelé již dříve používali účty u úvěrových institucí k provádění plateb mezi sebou. Došlo však k použití papírové dokumentace.

Podnikatelé i běžní občané jsou nyní osvobozeni od nutnosti vyplňovat velké množství dokumentace pro správu svých účtů. K odpočtu stačí provést několik kliknutí počítačovou myší. Všechny transakce na účtu se provádějí v kanceláři nebo doma pomocí počítače.

Existují i ​​jiné, neelektronické formy platby, jakkoli běžné.

Navzdory odlišnostem je všechny spojuje jedno – s výjimkou nutnosti nosit papírové peníze. To je zvláště důležité pro podniky.

Proč je to pohodlné?

Bankovní služby stojí nějaké peníze, ale přesto se k nim občané a organizace stále uchylují. A následující funkce přispívají k tomu, že platba bankovním převodem je tak atraktivní:

1. Pohodlí. Přístup k penězům je zajištěn po celý den v kterýkoli den (víkend nebo všední den).
2. Rychlost operace. K provedení operace stačí několik úhozů nebo tlačítek PC.
3. Dokumentace je generována elektronicky.
4. Úvěrové instituce ukládají informace o uskutečněných transakcích bez omezení a vytvářejí tak jakýsi archiv, ke kterému lze kdykoli přistupovat.
5. Úspora peněz (banky nabízejí preference klientům, kteří využívají elektronické platební formuláře a způsoby vykazování).

Uvedené výhody se týkají především metod, které pracují s využitím elektronických technologií.

Legislativní úprava

Organizaci bezhotovostních plateb upravují tyto zákony:

• Občanský zákoník – obsahuje základní ustanovení právní úpravy bezhotovostního platebního styku, popisuje postupy a podmínky odpovědnosti smluvních stran.
• Zákon „o bankách a bankovní činnosti“.
• Zákon „O národním platebním styku“.
• Předpisy o vydávání platebních karet.
• Další federální zákony a předpisy přijaté centrální bankou jako regulátorem finančních aktivit.

Na základě legislativních aktů si banky vypracovávají vlastní pravidla pro poskytování služeb. Z právního hlediska mají postavení obchodů, jejichž ustanovení lze napadnout v rozhodčím řízení nebo obecném soudu podle toho, kdo je klientem.

Formy bezhotovostních plateb

Ujasněme si ještě jednou, bezhotovostní platby – jak to je? Existuje několik jeho forem, některé jsou přímo uvedeny v zákoně, jiné existují v rámci obecné normy regulace, zejména elektronických peněz. Bezhotovostní platby provádějí:

• akreditiv;
• sběrné osady;
• vystavení šeku;
• platební příkaz;
• jinými způsoby nestanovenými, ale ani zákonem zakázanými.

Akreditivy

Akreditiv je platba za zboží nebo služby nebo převod peněžních prostředků na účet klienta. Co je podstatou bezhotovostních plateb? Operace se provádí na náklady klienta, za účelem čehož je požadovaná částka zablokována na účtu. Proti zaplacení může být poskytnuta půjčka.

Akreditiv má dvě formy – odvolatelnou a neodvolatelnou. V prvním případě má banka provádějící platby právo změnit podmínky jejich provádění dle svého uvážení a zejména je odvolat. Ze zákona se považuje za odvolatelné, pokud smlouva s klientem neurčuje jinak.

Banka přijímající platbu musí být na rozdíl od příjemce peněz předem upozorněna na změnu platebních podmínek nebo odmítnutí ze strany banky provádějící platbu.

Neodvolatelnou platbu potvrzenou bankou odesílající peníze nelze zrušit bez souhlasu přijímající banky ani nelze měnit její podmínky.

Provádějící banka má právo provést platbu na vlastní náklady poté, co předtím obdržela důkaz o tom, že příjemce dodržuje podmínky akreditivu. Banka, která odpovídá za zasílání plateb, je povinna uhradit provádějící bance všechny výdaje.

Platby za inkaso

Při inkasních platbách se naopak banka zavazuje přijmout platbu ve prospěch klienta. Účty mohou být poskytovány prostřednictvím jiné banky podle uvážení instituce, která se zavázala přijímat platby.

Platby šekem

Šek je cenný papír, na jehož základě probíhá platba z účtu toho, kdo jej vystavil. Pro příjem finančních prostředků neexistují žádné další podmínky.

Šek se předkládá bance, kde má výstavce účet. Peníze z něj mohou být odepsány na základě šeků, v souladu s dohodou s bankou. Podrobnosti o kontrole jsou následující:

• název dokumentu musí obsahovat „šek“;
• příkaz k zaplacení konkrétní částky s označením měny;
• údaje o plátci, příjemci a účtu, ze kterého má být platba provedena;
• datum a místo vystavení šeku;
• podpis vypisovatele šeku.

Absence jednoho z těchto bodů jej činí neplatným. Zaměstnanec přebírající cenný papír je povinen ověřit jeho pravost a oprávnění předkladatele.

Bezhotovostní platby – jak to vypadá se šeky? Jejich vystavení může být provedeno na konkrétní osobu, v tomto případě je převod práv zakázán, neboť vystavením šeku může dojít k převodu práv.

Platbu může zcela nebo zčásti zaručit banka nebo jiná osoba. Záruční značku vyhotovuje ručící osoba.

Platební příkaz

Dalším způsobem bezhotovostních plateb je dohoda mezi bankou a klientem. Banka se zavazuje převést částku uvedenou v dokladu na účet příjemce. Doba překladu je uvedena buď v objednávce nebo ve smlouvě. Dnes je tento způsob přenosu nejrozšířenější. Navíc je snazší než ostatní jej kompletně převést do elektronického systému správy dokumentů.

Žádost o převod peněz může podat osoba, která nemá bankovní účet, pokud zákon nebo pravidla banky nestanoví omezení.

Některé nuance výpočtů

Banky mají právo platbu odložit nebo odmítnout zaúčtovat, pokud existují pochybnosti o její zákonnosti a nedostatku pravomoci osoby, která platbu požaduje. Absence kompletní sady dokumentů a nepřesnosti ve stejných platebních příkazech opravňují k pozastavení operace.

Pokud je do transakce zapojena jiná banka, její zástupci mají rovněž právo vyjádřit své pochybnosti a vyžádat si doplňující informace k upřesnění údajů o převodu.

Legislativa dává bankám značnou volnost při zakládání vlastní pravidla bezhotovostní platby.

Vznikne-li klientovi škoda zejména převodem peněz osobě, která na ně neměla práva, nebo došlo k bezdůvodnému prodlení s platbami, je banka povinna škodu nahradit. Vina finanční organizace a vlastníka peněz se jistě ukáže.

Jiné formy platby

Další formou platby je inkaso. Debet se provádí z účtu, který má dostatek finančních prostředků, na žádost jiné osoby. Banka, která účet zřídila, vybírá peníze z účtu v souladu s dohodou s klientem.

Tento formulář vyhovuje výše popsaným formám bezhotovostních plateb v Rusku. A vyzdvihovat to z legislativního hlediska nemá smysl. Banky nabízejí další kombinované metody, které se tak či onak odvozují od těch, které předepisuje občanská legislativa.

Není možné nevěnovat pozornost elektronickým platebním systémům.

Elektronické peníze

Webmoney a Yandex Money jsou nejznámější elektronické platební systémy. Nejsou bankovními institucemi a úspěšně zaujímají významnou část trhu bezhotovostních plateb a poskytují lví podíl na elektronickém obchodování v zemi.

Formálně se ani první ani druhá organizace nezabývají vydáváním peněz, ale ekvivalenty, které vydávají, je zcela nahrazují. Plastové karty nabízí i konkurence, ty však vydávají platební systémy Mastercard a Visa. Jediný rozdíl je v tom, že taková karta je propojena s peněženkou Webmoney.

Prodejní systém a bezhotovostní platby

Bezhotovostní platba usnadňuje účast na obchodních transakcích. Účastníci transakce se mohou například nacházet v různých částech světa, nyní to není překážkou.

Jak je organizován bezhotovostní prodej? Podnikatel nebo obchodní organizace poskytující služby a zboží uvádí údaje o bankovním účtu nebo elektronické peněžence, na které klienti převádějí peníze. Nabízí se řada největších bank nebo platebních systémů.

Klient si vybere jednu z nabízených platebních metod. Elektronické peněženky platebních systémů jsou pohodlné, protože převody mezi nimi probíhají okamžitě.

Totéž nelze říci o bezhotovostních platbách bank. Jedinou výjimkou jsou převody mezi soukromými účty. V takovém případě doplnění účtu nebo provedení převodu trvá několik minut.

Kromě toho jsou pro jednotlivce poskytovány speciální programy, které umožňují rychlé odepsání prostředků z jejich účtů jako platby. Na vaše mobilní telefonní číslo je zaslána SMS zpráva s výzvou k potvrzení platby. Potvrzení se provádí zasláním nová zpráva již z klientského čísla.

Bezhotovostní platby bank v případě právnických osob trvají mnohem déle. Důvodem je potřeba zajistit kontrolu legálnosti převodů a omezení operační systém sklenice.

Pojem a význam vypořádacích právních vztahů

Vypořádání se provádějí buď přímo mezi stranami kompenzovaného majetkového vztahu, nebo za účasti dalšího subjektu - úvěrové instituce. Vypořádací vztahy jsou upraveny normami různých právních odvětví, především normami finančního a občanského práva, které dohromady tvoří komplexní právní institut. Nejdůležitějšími předpisy upravujícími tuto oblast vztahů s veřejností jsou občanský zákoník Ruská federace (články 861-885), federální zákony „O centrální bance Ruská Federace(Bank of Russia)“, „O bankách a bankovních činnostech“, různá nařízení prezidenta a vlády Ruské federace a nařízení Bank of Russia.

Bezhotovostní oběh

Pro provádění bezhotovostních plateb jsou zřizovány klientské účty a uzavřena smlouva mezi bankou a klientem.

Pro provádění mezibankovních bezhotovostních plateb banky otevírají korespondenční účty u jiných bank. Kromě toho má každá banka pro provádění mezibankovních vypořádání a jiných operací korespondenční účet u Centrální banky Ruské federace.

• běžný účet. Otevírá se komerčními a, které fungují na principu soběstačnosti. V případě otevření více běžných účtů bude přidělen jeden z nich, který se bude nazývat „běžný účet pro hlavní činnost“;
• běžné účty. Otevřeno právnickými osobami, podniky, organizacemi, institucemi, jejichž činnost je financována z rozpočtu. Jedná se o neziskové organizace (školy, ústavy atd.);
• pro organizace a právnické osoby kteří jsou systematicky daňovými dlužníky, je ke stávajícím účtům zřízen účet daňového neplatiče. V tomto případě jsou transakce na běžném účtu a běžných účtech zastaveny a všechny příjmy se promítnou na účet daňového podvodníka. Z tohoto účtu jsou hrazeny daňové dluhy.

• na příkaz majitele;
• bez příkazu majitele účtu, ale pouze v případech stanovených zákonem, tedy nesporným způsobem;
• mezi plátcem a příjemcem;
• mezi bankou a plátcem.

Postup pro odepsání prostředků z účtu zahrnuje použití dohod o vypořádání. Formy dohod o narovnání jsou stanoveny předpisy schválenými Centrální bankou Ruské federace.

Platba z účtu se provádí v rámci zůstatku finančních prostředků na něm. Pokud však banka a klient uzavřou úvěrovou smlouvu, pak se banka zavazuje v určitých mezích zaplatit platební doklady klienta v případě, že na účtu není zůstatek, tedy úvěr.

Doklady o vypořádání

Banky provádějí transakce na účtech na základě zúčtovacích dokladů.

Vypořádací doklad je dokument vyhotovený na papíře nebo v některých případech elektronický platební doklad:

• příkaz plátce (klienta nebo banky) odepsat peněžní prostředky z jeho účtu a převést je na účet příjemce peněžních prostředků;
• příkaz příjemce peněžních prostředků (inkasanta) odepsat peněžní prostředky z účtu plátce a převést je na účet určený příjemcem peněžních prostředků (inkasantem).

• šeky;

Dokumenty o vypořádání na papíře se vyhotovují na formulářích dokumentů zahrnutých do Celoruského klasifikátoru manažerské dokumentace OK 011-93 (třída „Jednotný systém bankovní dokumentace“).

Platební doklady používané v aktuálních platebních formulářích přijímá banka k provedení pouze tehdy, pokud splňují standardizované požadavky, a proto musí obsahovat následující údaje:

• název vypořádacího dokumentu;
• číslo platebního dokladu, den, měsíc, rok jeho vystavení;
• jméno plátce, číslo jeho bankovního účtu, název a číslo banky plátce;
• jméno příjemce peněžních prostředků, číslo jeho bankovního účtu, název a číslo banky příjemce peněžních prostředků; účel platby (není uveden na účtence); částka platby (čísly a slovy).

Pro provádění plateb se vypořádací doklady tisknou v několika kopiích podle potřeb účastníků zúčtování. První kopie platebního dokumentu musí být podepsána úředníky, kteří mají právo spravovat bankovní účet a mají pečeť. Prostředky jsou odepsány z účtu plátce pouze na základě prvního vyhotovení platebního dokladu, druhého vyhotovení je kopie.

Zúčtovací dokumenty přijímá banka k provedení během provozního dne banky.

Doba platnosti dokladů o vypořádání je omezená a činí 10 dnů, do dne podpisu se nepočítá.

Klient banky může odvolat své platební doklady.

Byly stanoveny termíny pro platby prostřednictvím bank:

• 5 dní mezi subjekty Ruské federace;
• 2 dny v rámci jednoho předmětu.

Občanský zákoník Ruské federace v čl. 862 stanoví nejběžnější formy bezhotovostních plateb. Bezhotovostní platby mezi podnikatelskými subjekty lze provádět následujícími formami: platební příkazy, akreditivy, šeky, inkasní platby, směnky.

Formy bezhotovostních plateb

Jsou stanoveny formy bezhotovostních plateb. Klienti bank si samostatně volí používané platební formy, což je zohledněno ve smlouvě s bankou.

V moderních podmínkách, na základě aktuálního nařízení Centrální banky Ruské federace ze dne 3. října 2002 č. 2-P „O bezhotovostním platebním styku v Ruské federaci“ (ve znění ze dne 2. března 2008), platí následující V Rusku jsou platné formy bezhotovostních plateb:

• zúčtování platebními příkazy;
• vyrovnání v rámci akreditivu;
• platby šekem;
• sběrné osady.

Formy bezhotovostních plateb využívají klienti úvěrových institucí (poboček), institucí a divizí vypořádací sítě Bank of Russia i samotné banky.

Formy bezhotovostních plateb si klienti bank volí samostatně a jsou upraveny ve smlouvách, které uzavírají s protistranami.

V rámci bezhotovostních platebních forem jsou za účastníky zúčtování považováni plátci a příjemci peněžních prostředků (inkasanti), jakož i banky a korespondenční banky, které je obsluhují.

Odpovědnost bank a jejich klientů za porušení vypořádací kázně

A nesou odpovědnost za porušení pravidel pro provádění zúčtovacích transakcí v souladu s platnou legislativou. Majetková odpovědnost mezi bankou a jejím klientem je určena předpisy a dohodami mezi bankou a jejím klientem. Regulační banky zahrnují jak legislativní akty, tak vydaná pravidla. Sankce lze uplatnit pouze v případě, že existuje smluvní vztah mezi bankou, která se porušení dopustila, a společností klienta. V souladu s článkem 30 zákona o bankách a bankovních činnostech se vztahy mezi Bankou Ruska a jejich klienty uskutečňují na základě smluv, pokud federální zákon nestanoví jinak.

Ve smlouvě musí být uvedeny úrokové sazby z úvěrů a vkladů, náklady na bankovní služby a načasování jejich realizace, včetně doby zpracování platebních dokladů, majetková odpovědnost smluvních stran za porušení smlouvy, včetně odpovědnosti za porušení povinností týkajících se načasování plateb, jakož i postup pro její ukončení a další podstatné náležitosti smlouvy.

Postup pro otevírání, vedení a rušení klientských účtů v rublech a cizí měně bankou stanoví Banka Ruska v souladu s federálními zákony.

Členové úvěrové organizace nemají žádné výhody při zvažování otázky získání úvěru nebo poskytování jiných bankovních služeb, pokud federální zákon nestanoví jinak.

Podnik nese přímou odpovědnost za nedodržení úvěrových smluv a vypořádací disciplíny. Podnik, který soustavně neplní své platební povinnosti, může být prohlášen za insolventní. To je hlášeno hlavním dodavatelům inventárních položek a nadřízenému orgánu.

Bezhotovostní platby se začaly využívat k urychlení obratu finančních prostředků a snížení peněžní zásoby.

Jejich historie začala v roce 1775 ve Velké Británii zavedením směnek a šeků do oběhu. Následně si každá země vyvinula své vlastní charakteristiky a postupy a vyvinula určité typy bezhotovostních plateb na základě ekonomické situace.

Občanský zákoník Ruské federace (ve znění ze dne 26. července 2017) definuje bezhotovostní platby jako platby prováděné bankami (úvěrovými institucemi) prostřednictvím převodu finančních prostředků buď s otevřením bankovních účtů, nebo bez jejich otevření. Fyzicky postup vypadá jako záznam na účtu.

Bezhotovostní platby na celém světě jsou regulovány zákonem, bankovními pravidly a dohodami. Byly vyvinuty, protože mají výhody z pohledu každého účastníka ekonomických procesů:

• stát může kontrolovat peněžní oběh;
• bankovní systém rozšiřuje úvěrové příležitosti;
• podnikatelské subjekty urychlují obrat finančních a věcných zdrojů.

formuláře

Úvěrové instituce provádějí transakce na zákaznických účtech na základě zúčtovacích dokumentů, kterými jsou v podstatě:

• příkaz plátce (klienta banky) odepsat peněžní prostředky z jeho účtu a převést je na účet příjemce;
• příkaz příjemce (inkasanta) odepsat peněžní prostředky z účtu plátce (klienta banky) a převést je na účet uvedený inkasem.

V současné době se vypořádací dokumenty poskytují buď v papírové nebo elektronické podobě.

Pro každý typ bezhotovostních plateb se používají určité platební doklady. Jinými slovy, každý formulář má svůj vlastní dokument. V Rusku se používají následující typy bezhotovostních plateb:

• platební příkazy,
• platební požadavky,
• šeky,
• účty,
• akreditivy,
• inkasní příkazy (inkaso),
• plastové karty,
• elektronické peníze.

Formu bezhotovostní platby volí vždy klient banky.

Právní úprava

Pravidla pro provádění bezhotovostních plateb stanoví Centrální banka Ruské federace. Zvláštní pozornost je v regulaci věnována vypořádání mezi právnickými osobami.

Pro bezhotovostní platbu je právnická osoba povinna zřídit si bankovní účet. NA Jednotlivci není takový požadavek kladen. Mohou provádět platby bez otevírání účtů, což není příliš vhodné pro neustálé převody.

Aby banka mohla převádět peněžní prostředky jménem klienta nebo na jeho žádost, musí si otevřít korespondenční účet ve své pobočce nebo v jiné bance. Kromě toho si každá banka otevírá korespondenční účet u centrální banky pro mezibankovní vypořádání.

Klienti bank otevírají pro své potřeby:

• běžné účty (obchodní podniky);
• běžné účty (rozpočtové podniky).

Pro právnické osoby, které jsou systematickými dlužníky (neplatiče daní apod.), zřizují banky zvláštní účty pro neplatiče. V takových případech jsou hlavní účty zablokovány a na tyto další účty neplatičů jsou připsány finanční prostředky, ze kterých jsou spláceny dluhy.