Kaip teisingai parašyti ne grynuosius. Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais rūšys. Mokėjimo sistemų elementai

Turinys

Pasaulinė finansų sistema nuolat tobulėja. Pagrindinis bankų prioritetas yra juridiniai asmenys tampa saugumu ir operacijų greičiu. Dėl šios tendencijos labai išpopuliarėjo negrynųjų pinigų fondai. Kas yra atsiskaitymas negrynaisiais pinigais ir kokiais būdais jį atlikti?

Kas yra mokėjimas be grynųjų pinigų

Pateiktas mokėjimo formatas įgyvendinamas pinigų pervedimu per banko sąskaitas, nenaudojant popierinės valiutos ir monetų. Juo gali naudotis juridiniai asmenys, fiziniai asmenys ir verslininkai. Mokėjimų negrynaisiais pinigais sąvoka apima mokėjimo kortelių, sąskaitų ir čekių naudojimą operacijoms atlikti. Mokėjimai pervedami tarp turtinių santykių šalių arba padedant papildomam subjektui, atstovaujamam kredito įstaigos.

Esmė

Finansinių operacijų organizavimas naudojant šią mokėjimo rūšį yra naudingas bankams ir valstybei, nes leidžia išvengti staigaus gydymo vėlavimo padidėjimo. Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais esmė – mokėjimų vykdymas pervedant valiutą į sąskaitas, skirtas pakeisti grynuosius pinigus. Įmonėje naudodami negrynųjų pinigų atsiskaitymo būdą, galite atsikratyti kasos aparatų ir laikytis jų naudojimo taisyklių.

Privalumai ir trūkumai

Pagrindinis šio mokėjimo būdo privalumas yra jo lankstumas. Negrynieji pinigai gali būti saugomi specialiose sąskaitose neribotą laiką. Banko dokumentus galima bet kada prijungti prie operacijos. Jie nustato ir patvirtina sandorio faktą. Įmonės, kurios naudojasi atsiskaitymu negrynaisiais pinigais, išsivaduoja nuo būtinybės nuolat pervesti pinigus į banką.

Pagrindinis metodo trūkumas yra jo priklausomybė nuo banko. Negrynųjų pinigų pavedimas negali būti atliktas, jei lėšų turėtojas turi problemų dėl jų apyvartos. Įprastų ir specialių sąskaitų savininkai turės mokėti bankui komisinį mokestį už atliktas operacijas. Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais privalumai ir trūkumai kompensuoja vienas kitą, todėl šis mokėjimo būdas yra patogiausias mūsų laikų realybėje.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos

Mokėjimo operacijų ypatybes, struktūrą ir reikšmę lemia jų tipas. Priklausomai nuo veislės, juos gali naudoti įmonės ir asmenys. Rusiškai finansų sistema Skiriamos šios atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos:

• pervedimai naudojant mokėjimo prašymus ir pavedimus;
• akredityvo mokėjimai;
• mokėjimai per čekių knygeles;
• surinkimo atsiskaitymai;
• mokėjimai elektroniniu pinigų pervedimu;
• pinigų pervedimai tiesioginiu debetu.

Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais rūšys

Tokio tipo mokėjimai klasifikuojami pagal įvairius kriterijus. Atsižvelgiant į ekonominį pobūdį, perlaidos reikalingos ne prekinėms operacijoms apmokėti ir prekėms ar paslaugoms įsigyti. Mokėjimai gali būti tarprespublikiniai ir tarpvalstybiniai. Valstybės viduje pervedamos lėšos skirstomos priklausomai nuo regiono ir atsiskaitymas. Taip pat išskiriami šie mokėjimų negrynaisiais pinigais tipai:

• garantuotas, kurio užstatas yra biudžeto sąskaitoje rezervuotos lėšos;
• negarantuojamas;
• pervedimai su momentiniu lėšų nurašymu iš sąskaitos;
• mokėjimai su atidėtu pinigų pervedimu.

Metodai

Mokėjimo dokumentai – tai teisiškai įforminti reikalavimai, nurodymai ir pavedimai dėl lėšų pervedimo prekėms, paslaugoms, darbams gauti. Jie gali būti įgyvendinami inkaso pavedimų, banko pavedimų, akredityvų forma. Atsižvelgiant į mokėjimo dokumento tipą, išskiriami kontaktiniai ir bekontakčiai atsiskaitymo negrynaisiais pinigais būdai. Jie apima:

• mokėjimai banko kortele per POS terminalus;
• pinigų pervedimas iš kortelių naudojant Pay Wave/PayPass technologiją;
• mokėjimai naudojant kortelės duomenis, dažnai naudojami atsiskaitant už paslaugas internetu ir perkant prekes parduotuvėse;
• pinigų siuntimas per internetines piniginės sistemas (QIWI, WebMoney, Skrill ir kt.), kur likučiui papildyti naudojami specialūs terminalai arba pervedimai iš banko kortelių;
• Internetinės bankininkystės paslaugos, siūlomos Sberbank ir kitų finansinių organizacijų vartotojams;
• mokėjimai naudojant NFS technologiją per išmanųjį telefoną.

Atsiskaitymo be grynųjų pinigų sistema

Jis pagrįstas banko sąskaitomis su atsiskaitymo dokumentais. Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais sistema turi veikti kuo greičiau, kad būtų galima greitai įvykdyti mokėjimo nurodymus, atidaryti sąskaitas naujiems klientams, palaikyti nenutrūkstamą lėšų srautą. Jei ūkio institucijos susitars, mokėjimai gali būti atliekami apeinant banką.

Organizavimo principai

Pateiktas mokėjimo būdas yra vienas iš svarbių šalies rinkos ekonomikos plėtros įrankių. Tai yra savanoriško pobūdžio, leidžianti perduoti ir gauti darbo užmokesčio, santaupas iš indėlių ir kitų pajamų neapsilankius finansinėse institucijose. Pinigų pervedimų tęstinumą užtikrina principai, kuriais grindžiamas atsiskaitymų negrynaisiais pinigais organizavimas:

1. Veikloje dalyvaujančios įmonės ir organizacijos pačios pasirenka formą, nepriklausomai nuo veiklos apimties.
2. Kliento teisės valdyti lėšas nėra ribojamos.
3. Sandoriai vykdomi eilės tvarka.
4. Mokėjimai pervedami iš sąskaitos į sąskaitą, jei yra lėšų.

Įgyvendinimo principai

Verslo firmų ir bankų nustatytų taisyklių laikymasis užtikrina, kad šis mokėjimo būdas atitiktų šiuolaikinius reikalavimus, tokius kaip patikimumas, efektyvumas ir operacijų greitis. Tam buvo sukurti pavedimų įgyvendinimo principai. Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais tvarka nustatoma pagal šiuos principus:

• Priėmimo principas. Negavus grynųjų pinigų sąskaitos turėtojo sutikimo ar pranešimo, lėšos negali būti nurašytos. Ši taisyklė taikoma net vyriausybinių agentūrų prašymams.
• Pasirinkimo laisvės principas. Mokėjimo dalyviai gali atlikti operacijas bet kokia jiems patogia forma. Finansinės organizacijos negali turėti įtakos atsiskaitymo negrynaisiais būdais pasirinkimui.
• Teisėtumo principas. Visos operacijos turi būti atliekamos laikantis galiojančių teisės aktų ir jų reglamentuojamos.
• Mokėjimo skubos principas. Bet koks lėšų pervedimas turi būti atliktas per mokėtojo nustatytą terminą. Jei jie buvo pažeisti, bankui taikomos sankcijos.

Šie principai slypi ne tik atliekant mokėjimus neišimant valiutos, bet ir juos įgyvendinant. Mokėtojo atsiskaitomojoje sąskaitoje visada turi būti reikiama suma lėšų operacijoms atlikti. Visos operacijos visada atliekamos remiantis banko ir sąskaitos savininko susitarimu. Peržengti sutarties ribas galite tik tuo atveju, jei su klientu sudaroma nauja sutartis.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais taisyklės

Finansų teisė reglamentuoja visas pinigines operacijas tarp verslininkų, fizinių ir juridinių asmenų, parduotuvių ir kitų institucijų. Šiems tikslams buvo sukurtos atsiskaitymo negrynaisiais pinigais taisyklės, kurių pagrindinė nurodo, kad pinigai iš kliento sąskaitos turi būti nurašomi tik jo pavedimu. Operacijai naudojamuose mokėjimo dokumentuose turi būti:

• sąskaitos savininko TIN;
• kredito įstaigos pavadinimas ir sąskaitos numeris;
• mokėtojo banko pavadinimas;
• pervedimo gavėjo sąskaitos numeris ir BIC.

Apmokėjimas banko pavedimu

Pinigų pervedimas atliekamas vienu iš aukščiau išvardytų būdų. Korespondentinėje sąskaitoje atsispindi lėšų siuntėjo ir gavėjo rekvizitai, pervedimo suma ir mokamos paslaugos ar prekės pavadinimas. Todėl pardavėjui neįvykdžius savo įsipareigojimų, negrynaisiais pinigais sumokėta suma grąžinama pirkėjui, išskyrus banko sistemos komisinį mokestį.

Grąžinti pirkėjui

Pirkėjas turi teisę grąžinti arba pakeisti parduotuvėje įsigytas prekes. Pinigų grąžinimas pirkėjui banko pavedimu vykdomas pateikus prekę, kvitą, garantinį taloną, asmens dokumentus. Išvardintų dokumentų nuskaitytus dokumentus reikia siųsti parduotuvės paštu. Klientui gali būti atsisakyta pervesti lėšas šiais atvejais:

• produktas yra maistas ir turi gera kokybė;
• pamesti lėšų pervedimo dokumentai;
• pirkinys priklauso nekeičiamų prekių sąrašui.

Pirkinių grąžinimas

Netinkamos kokybės gaminius klientas turi išsiųsti į parduotuvės sandėlį. Prekių grąžinimas banko pavedimu yra numatytas kiekvienos įmonės sutartyje atskirai. Įmonė gali kompensuoti prekių siuntimo išlaidas, jeigu toks punktas yra įtrauktas į jos taisykles. Atsiskaitant negrynaisiais pinigais pinigai pervedami į pirkėjo atsiskaitomąją sąskaitą iš karto po prekių išsiuntimo atgal pardavėjui.

Vaizdo įrašas

Minimali užsakymo suma internetinėje parduotuvėje: 5000 rub.

Atsiskaitymas grynaisiais fiziniams asmenims

Pateikę užsakymą galite:

1. Atvykite į atsiėmimo punktą ir apmokėkite už užsakymą.
2. Apmokėkite užsakymą kurjeriui pristatymo metu.

Jei užsakymą atsiimate patys, sumokėkite už prekes biure adresu: Maskva, Varshavskoe plentas, 125D pastatas 2, biuras: 315 (atsiėmimo vieta)

• Kai mokate už užsakymą, gaunate pardavimo ir grynųjų pinigų kvitus.

Atsiskaitymas grynaisiais juridiniams asmenims

Atsiskaitymo su organizacijomis būdas:

Kaip ir fizinių asmenų atveju, už užsakymą galite sumokėti kurjeriui pristatymo metu arba biure.

• Mokėjimas atliekamas tik rubliais.
• Norėdami gauti prekes, turite pateikti mokėjimo organizacijos įgaliojimo originalą arba patvirtinti mūsų važtaraščio kopiją su mokėjimo organizacijos antspaudu.
• Sumokėję už užsakymą gausite kasos kvitą, važtaraštį ir sąskaitą faktūrą.

Fiziniams asmenims atsiskaitymas banko pavedimu

Kaip sumokėti asmeniui banko pavedimu:

Asmenys už savo užsakymą gali apmokėti banko pavedimu į mūsų banko sąskaitą (galimi banko komisiniai). Apmokėję užsakymą, būtinai informuokite apie apmokėjimą telefonu +7 495 215-50-52 arba el.

• Gavę užsakymą gausite pardavimo ir kasos kvitus.

Juridiniams asmenims atsiskaitymas banko pavedimu

Kaip sumokėti juridiniam asmeniui banko pavedimu:

Norėdami sumokėti už užsakymą banko pavedimu, turite pateikti visus savo įmonės duomenis adresu . Vadovas išrašys jums sąskaitą faktūrą ir išsiųs ją sutartu būdu. Sąskaita ir rezervas prekėms galioja tris banko darbo dienas.

Prekės išleidžiamos po lėšų įskaitymoį mūsų banko sąskaitą. Norėdami gauti prekes, turite pateikti mokėjimo organizacijos įgaliojimo originalą arba patvirtinti mūsų važtaraščio kopiją su mokėjimo organizacijos antspaudu.

• Gavę užsakymą gausite sąskaitą faktūrą, važtaraštį ir sąskaitą faktūrą.

Elektroniniai mokėjimai

Mokame per: Sberbank, Alfa-Bank, Webmoney, Qiwi, Visa ir MasterCard ir kt.:

Elektroniniai mokėjimai– patogi paslauga, leidžianti klientams už pirkinius internetu atsiskaityti elektroninėmis valiutomis.

Atsiskaityti su mumis galite naudodami mokėjimo sistemas:

• „Sberbank“.
• Alfa bankas
• Webmoney
• Visa ir MasterCard

Pastaba! Kai kurie mokėjimo būdai taiko mokestį.

Atsiskaitymai be grynųjų pinigų – kaip tai atrodo praktiškai? Nepaisant to, kad apie juos nuolat kalbama, daugelis niuansų lieka už pokalbio ribų. Mes juos išsamiau aptarsime straipsnyje.

Mokėjimo formos

Ne taip seniai buvo manoma, kad nemažą dalį turimų grynųjų buvo įprasta nešiotis piniginėse. Dabar tai tapo nebeaktualu. Priežastis daugiausia susijusi su banko kortelių paplitimu. Jų pagalba galite tvarkyti visus turimus pinigus, o banknotų su savimi nešiotis nereikia.

Negrynųjų pinigų pervedimai leido atsiskaityti tarp ūkinių operacijų dalyvių nenaudojant popierinių pinigų.

Atsiskaitymai be grynųjų pinigų – kaip tai verslo požiūriu? Verslininkai ir anksčiau naudodavo sąskaitas kredito įstaigose mokėjimams tarpusavyje. Tačiau buvo naudojami popieriniai dokumentai.

Verslininkai ir paprasti piliečiai dabar yra atleisti nuo būtinybės pildyti daug dokumentų, kad galėtų tvarkyti savo sąskaitas. Užtenka kelių paspaudimų kompiuterio pele, kad padarytumėte išskaičiavimus. Visos sąskaitos operacijos atliekamos biure arba namuose kompiuteriu.

Taip pat yra ir kitų, neelektroninių mokėjimo formų, kad ir kokia būtų įprasta.

Nepaisant skirtumų, juos visus vienija vienas dalykas – išskyrus būtinybę nešiotis popierinius pinigus. Tai ypač svarbu įmonėms.

Kodėl tai patogu?

Bankininkystės paslaugos kainuoja šiek tiek pinigų, tačiau piliečiai ir organizacijos vis tiek jomis naudojasi. Ir šios savybės prisideda prie to, kad mokėjimas banko pavedimu yra toks patrauklus:

1. Komfortas. Prieiga prie pinigų suteikiama visą dieną bet kurią dieną (savaitgalio ar darbo dienomis).
2. Operacijos greitis. Norint atlikti operaciją, pakanka kelių klavišų paspaudimų arba kompiuterio mygtukų.
3. Dokumentai formuojami elektroniniu būdu.
4. Kredito įstaigos informaciją apie atliktas operacijas saugo be apribojimų, taip sukurdamos savotišką archyvą, prie kurio galima bet kada prisijungti.
5. Pinigų taupymas (bankai teikia pirmenybę klientams, kurie naudojasi elektroninėmis mokėjimo formomis ir atsiskaitymo būdais).

Išvardyti pranašumai daugiausia susiję su metodais, kurie veikia naudojant elektronines technologijas.

Teisinis reguliavimas

Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais organizavimą reglamentuoja šie aktai:

• Civilinis kodeksas – pateikiamos pagrindinės teisės aktų nuostatos dėl atsiskaitymo negrynaisiais pinigais, aprašomos šalių atsakomybės procedūros ir sąlygos.
• Bankų ir bankinės veiklos įstatymas.
• Nacionalinės mokėjimo sistemos įstatymas.
• Mokėjimo kortelių išdavimo nuostatai.
• Kiti federaliniai įstatymai ir teisės aktai, kuriuos Centrinis bankas priėmė kaip finansinės veiklos reguliatorius.

Remdamiesi teisės aktais, bankai kuria savo paslaugų teikimo taisykles. Teisiniu požiūriu jie turi sandorių statusą, kurių nuostatos gali būti ginčijamos arbitraže arba bendrame teisme, priklausomai nuo to, kas yra klientas.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos

Dar kartą pasiaiškinkime, atsiskaitymai negrynaisiais pinigais – kaip yra? Yra keletas jo formų, kai kurios iš jų yra tiesiogiai nurodytos įstatyme, kitos egzistuoja rėmuose bendrosios normos reguliavimas, ypač elektroniniai pinigai. Atsiskaitymus negrynaisiais pinigais atlieka:

• akredityvas;
• surinkimo atsiskaitymai;
• čekio išrašymas;
• pirkimo užsakymas;
• kitais įstatymų nenumatytais, bet ir nedraudžiamais būdais.

Akredityvai

Akredityvas – tai mokėjimas už prekes ar paslaugas arba lėšų pervedimas kliento vardu. Kokia atsiskaitymo negrynaisiais pinigais esmė? Operacija atliekama kliento lėšomis, kurios tikslu sąskaitoje blokuojama reikiama suma. Paskola gali būti išduota už įmoką.

Akredityvas būna dviejų formų – atšaukiamas ir neatšaukiamas. Pirmuoju atveju bankas, atliekantis mokėjimus, turi teisę savo nuožiūra keisti jų vykdymo sąlygas ir ypač jas atšaukti. Pagal įstatymą jis laikomas atšaukiamu, nebent sutartyje su klientu nurodyta kitaip.

Mokėjimą priimantis bankas, skirtingai nei pinigų gavėjas, turi būti iš anksto įspėtas apie mokėjimo sąlygų pasikeitimą arba mokančio banko atsisakymą.

Pinigus siunčiančio banko patvirtintas neatšaukiamas mokėjimas negali būti atšauktas be gavėjo banko sutikimo, taip pat negali būti keičiamos jo sąlygos.

Vykdantis bankas turi teisę atlikti mokėjimą savo lėšomis, prieš tai gavęs įrodymus, kad gavėjas laikosi akredityvo sąlygų. Bankas, atsakingas už mokėjimų siuntimą, įsipareigoja visas išlaidas vykdančiam bankui kompensuoti.

Mokėjimai už surinkimą

Bankas, atlikdamas inkaso mokėjimus, priešingai, įsipareigoja priimti mokėjimą kliento naudai. Įmokas įsipareigojusios priimti įstaigos nuožiūra siuntimai gali būti teikiami per kitą banką.

Mokėjimai čekiais

Čekis – vertybinis popierius, kurio pagrindu sumokama iš jį išdavusio asmens sąskaitos. Papildomų sąlygų gauti lėšas nėra.

Čekis pateikiamas bankui, kuriame davėjas turi sąskaitą. Pinigai nuo jo gali būti nurašyti čekių pagrindu, pagal sutartį su banku. Išsami informacija apie čekį yra tokia:

• dokumento pavadinime turi būti įrašyta „čekis“;
• pavedimas sumokėti konkrečią sumą su valiutos pavadinimu;
• informacija apie mokėtoją, gavėją ir sąskaitą, iš kurios reikia mokėti;
• čekio surašymo data ir vieta;
• čekio rašytojo parašas.

Vieno iš šių punktų nebuvimas daro jį negaliojančiu. Darbuotojas, priimantis minėtą užstatą, privalo patikrinti jo tikrumą ir pateikiančio asmens įgaliojimus.

Atsiskaitymai be grynųjų pinigų – kaip tai atrodo su čekiais? Jie gali būti išduoti konkrečiam asmeniui, tokiu atveju teisių perleidimas yra draudžiamas, nes čekio išdavimas gali reikšti teisių perleidimą.

Mokėjimą visiškai arba iš dalies gali garantuoti bankas ar kitas asmuo. Garantijos ženklą padaro garantuojantis asmuo.

Pirkimo užsakymas

Kitas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais būdas – susitarimas tarp banko ir kliento. Bankas įsipareigoja pervesti dokumente nurodytą sumą į gavėjo sąskaitą. Vertimo terminas yra nurodytas arba užsakyme, arba sutartyje. Šiandien šis perdavimo būdas yra labiausiai paplitęs. Be to, lengviau nei kiti visiškai perkelti jį į elektroninę dokumentų valdymo sistemą.

Prašymą dėl pinigų pervedimo gali pateikti asmuo, neturintis sąskaitos banke, nebent įstatymai ar banko taisyklės numato apribojimus.

Kai kurie skaičiavimo niuansai

Bankai turi teisę atidėti mokėjimą arba atsisakyti jį užregistruoti, jei kyla abejonių dėl jo teisėtumo ir mokėjimo reikalaujančio asmens įgaliojimų nebuvimo. Viso dokumentų rinkinio nebuvimas ir netikslumai tuose pačiuose mokėjimo nurodymuose suteikia teisę sustabdyti operaciją.

Jei sandoryje dalyvauja kitas bankas, jo atstovai taip pat turi teisę reikšti savo abejones ir prašyti papildomos informacijos pervedimo duomenims patikslinti.

Teisės aktai suteikia bankams didelę steigimosi laisvę savo taisykles atsiskaitymai negrynaisiais pinigais.

Jei klientas patiria nuostolių, ypač pervesdamas pinigus asmeniui, kuris neturėjo teisės į juos, arba nepagrįstai vėlavo mokėjimai, bankas privalo atlyginti žalą. Finansinės organizacijos ir pinigų savininko kaltė tikrai paaiškės.

Kitos mokėjimo formos

Kita mokėjimo forma yra tiesioginis debetas. Nuskaitymas atliekamas iš sąskaitos, kurioje yra pakankamai lėšų, kito asmens prašymu. Sąskaitą atidaręs bankas išima pinigus iš sąskaitos pagal sutartį su klientu.

Ši forma atitinka aukščiau aprašytas atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas Rusijoje. Ir nėra prasmės to išskirti teisės aktų leidybos požiūriu. Bankai siūlo ir kitus kombinuotus būdus, kurie vienaip ar kitaip yra išvesti iš civiliniuose teisės aktuose nustatytų.

Neįmanoma nekreipti dėmesio į elektronines mokėjimo sistemas.

Elektroniniai pinigai

„Webmoney“ ir „Yandex Money“ yra žinomiausios elektroninių mokėjimų sistemos. Jos nėra bankinės įstaigos ir sėkmingai užima nemažą dalį atsiskaitymų negrynaisiais pinigais rinkos, suteikdamos liūto dalį elektroninės prekybos šalyje.

Formaliai nei pirmoji, nei antroji organizacija neužsiima pinigų leidimu, tačiau jų išleidžiami ekvivalentai juos visiškai pakeičia. Konkurentai siūlo ir plastikines korteles, tačiau jas išduoda „Mastercard“ ir „Visa“ mokėjimo sistemos. Vienintelis skirtumas yra tas, kad tokia kortelė yra susieta su Webmoney pinigine.

Prekybos sistema ir atsiskaitymai negrynaisiais pinigais

Atsiskaitymas negrynaisiais pinigais palengvina dalyvavimą prekybos sandoriuose. Pavyzdžiui, sandorio šalys gali būti skirtingose ​​pasaulio vietose, dabar tai nėra kliūtis.

Kaip organizuojami pardavimai be grynųjų pinigų? Paslaugas ir prekes teikiantis verslininkas ar komercinė organizacija nurodo banko sąskaitos ar elektroninės piniginės duomenis, į kuriuos klientai perveda pinigus. Siūloma daugybė didžiausių bankų ar mokėjimo sistemų.

Klientai pasirenka vieną iš siūlomų mokėjimo būdų. Elektroninės mokėjimo sistemų piniginės yra patogios, nes pervedimai tarp jų atliekami akimirksniu.

To negalima pasakyti apie bankų atsiskaitymus negrynaisiais pinigais. Vienintelė išimtis yra pervedimai tarp privačių sąskaitų. Tokiu atveju sąskaitos papildymas arba pervedimas užtrunka kelias minutes.

Be to, asmenims yra numatytos specialios programos, kurios leidžia greitai nurašyti lėšas iš jų sąskaitų kaip mokėjimus. Jūsų mobiliojo telefono numeriu siunčiama SMS žinutė, kurioje prašoma patvirtinti mokėjimą. Patvirtinimas atliekamas siunčiant nauja žinutė jau iš kliento numerio.

Bankų atsiskaitymai negrynaisiais pinigais juridinių asmenų atveju užtrunka daug ilgiau. Taip yra dėl būtinybės užtikrinti pinigų perlaidų ir apribojimų teisėtumo kontrolę Operacinė sistema stiklainis.

Atsiskaitymo teisinių santykių samprata ir prasmė

Atsiskaitymai vykdomi arba tiesiogiai tarp kompensuojamų turtinių santykių šalių, arba dalyvaujant papildomam subjektui – kredito įstaigai. Atsiskaitymo santykius reguliuoja įvairių teisės šakų normos, pirmiausia finansų ir civilinės teisės normos, kurios kartu sudaro kompleksinę teisės instituciją.Svarbiausi šią viešųjų santykių sritį reglamentuojantys reglamentai yra Lietuvos Respublikos civilinis kodeksas. Rusijos Federacija (861–885 straipsniai), federaliniai įstatymai „Dėl centrinio banko Rusijos Federacija(Rusijos bankas)“, „Dėl bankų ir bankinės veiklos“, įvairūs Rusijos Federacijos prezidento ir vyriausybės nuostatai bei Rusijos banko nuostatai.

Apyvarta be grynųjų pinigų

Atsiskaitymams negrynaisiais pinigais atidaromos klientų sąskaitos ir sudaroma sutartis tarp banko ir kliento.

Norėdami atlikti tarpbankinius mokėjimus negrynaisiais pinigais, bankai atidaro korespondencines sąskaitas kituose bankuose. Be to, tarpbankiniams atsiskaitymams ir kitoms operacijoms atlikti kiekvienas bankas turi korespondentinę sąskaitą Rusijos Federacijos centriniame banke.

• einamoji sąskaita. Ji atidaroma komerciniais ir, kurie veikia savarankiškumo principu. Atidarius kelias einamąsias sąskaitas, bus skiriama viena iš jų, kuri vadinsis „pagrindinės veiklos einamoji sąskaita“;
• einamąsias sąskaitas. Atidaro juridiniai asmenys, įmonės, organizacijos, įstaigos, kurių veikla finansuojama iš biudžeto. Tai ne pelno organizacijos (mokyklos, institutai ir kt.);
• organizacijoms ir juridiniams asmenims kurie sistemingai yra mokesčių skolininkai, prie esamų sąskaitų atidaroma ir mokesčių nemokėjo sąskaita. Tokiu atveju operacijos einamojoje sąskaitoje ir einamojoje sąskaitoje sustabdomos, o visi kvitai atsispindi mokesčių vengėjo sąskaitoje. Iš šios sąskaitos mokamos mokesčių skolos.

• savininko nurodymu;
• be sąskaitos savininko nurodymo, o tik įstatymų numatytais atvejais, t.y., neginčytinu būdu;
• tarp mokėtojo ir gavėjo;
• tarp banko ir mokėtojo.

Lėšų nurašymo iš sąskaitos procedūra apima atsiskaitymo sutarčių naudojimą. Atsiskaitymo sutarčių formas nustato Rusijos Federacijos centrinio banko patvirtintos taisyklės.

Mokėjimas iš sąskaitos atliekamas neviršijant joje esančių lėšų likučio. Bet jei bankas ir klientas sudaro paskolos sutartį, bankas įsipareigoja tam tikrose ribose apmokėti kliento mokėjimo dokumentus, jei sąskaitoje nėra likučio, t.y. paskolą.

Atsiskaitymo dokumentai

Bankai atlieka operacijas sąskaitose pagal atsiskaitymo dokumentus.

Atsiskaitymo dokumentas – tai popierinis arba tam tikrais atvejais elektroninis mokėjimo dokumentas:

• mokėtojo (kliento ar banko) nurodymas nurašyti lėšas iš savo sąskaitos ir pervesti jas į lėšų gavėjo sąskaitą;
• lėšų gavėjo (inkasatoriaus) nurodymas nurašyti lėšas iš mokėtojo sąskaitos ir pervesti į lėšų gavėjo (inkasatoriaus) nurodytą sąskaitą.

• čekius;

Popieriniai atsiskaitymo dokumentai surašomi ant dokumentų blankų, įtrauktų į visos Rusijos valdymo dokumentų klasifikatorių OK 011-93 (klasė „Vieninga bankinių dokumentų sistema“).

Einamosiose mokėjimo formose naudojamus mokėjimo dokumentus bankas priima vykdyti tik tuo atveju, jei jie atitinka standartizuotus reikalavimus, todėl juose turi būti šie duomenys:

• atsiskaitymo dokumento pavadinimas;
• mokėjimo dokumento numeris, jo išdavimo diena, mėnuo, metai;
• mokėtojo pavadinimas, jo banko sąskaitos numeris, mokėtojo banko pavadinimas ir numeris;
• lėšų gavėjo pavadinimas, jo banko sąskaitos numeris, lėšų gavėjo banko pavadinimas ir numeris; mokėjimo paskirtis (ne nurodyta ant kvito); mokėjimo suma (skaičiais ir žodžiais).

Mokėjimams atlikti atsiskaitymo dokumentai spausdinami keliais egzemplioriais, atsižvelgiant į atsiskaitymo dalyvių poreikius. Pirmąjį mokėjimo dokumento egzempliorių turi pasirašyti banko sąskaitą tvarkyti turintys ir antspaudą turintys pareigūnai. Lėšos iš mokėtojo sąskaitos nurašomos tik pagal pirmąjį mokėjimo dokumento egzempliorių, antrasis yra kopija.

Atsiskaitymo dokumentus bankas priima vykdyti banko darbo dieną.

Atsiskaitymo dokumentų galiojimo laikas yra ribotas ir yra 10 dienų, neskaičiuojant jų pasirašymo dienos.

Leidžiama, kad banko klientas gali atšaukti savo mokėjimo dokumentus.

Nustatyti mokėjimų per bankus terminai:

• 5 dienos tarp Rusijos Federacijos subjektų;
• 2 dienos per vieną dalyką.

Rusijos Federacijos civilinio kodekso str. 862 nustato dažniausiai pasitaikančias atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas. Atsiskaitymai negrynaisiais pinigais tarp verslo subjektų gali būti atliekami šiomis formomis: mokėjimo pavedimai, akredityvai, čekiai, inkaso mokėjimai, vekseliai.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos

Nustatytos atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos. Banko klientai savarankiškai pasirenka naudojamas mokėjimo formas, tai atsispindi sutartyje su banku.

Šiuolaikinėmis sąlygomis, remiantis galiojančiu Rusijos Federacijos centrinio banko 2002 m. spalio 3 d. reglamentu Nr. 2-P „Dėl atsiskaitymų negrynaisiais pinigais Rusijos Federacijoje“ (su 2008 m. kovo 2 d. pakeitimais) Rusijoje galioja atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formos:

• atsiskaitymai mokėjimo pavedimais;
• atsiskaitymai pagal akredityvą;
• mokėjimai čekiais;
• surinkimo atsiskaitymai.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formas naudoja kredito įstaigų (filialų), Rusijos banko atsiskaitymų tinklo įstaigų ir padalinių klientai, taip pat ir patys bankai.

Atsiskaitymų negrynaisiais pinigais formas banko klientai pasirenka savarankiškai ir jos numatytos jų su sandorio šalimis sudarytose sutartyse.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formose atsiskaitymų dalyviais laikomi mokėtojai ir lėšų gavėjai (inkasatoriai), taip pat juos aptarnaujantys bankai ir bankai korespondentai.

Bankų ir jų klientų atsakomybė už atsiskaitymo drausmės pažeidimą

Ir jie neša atsakomybė už atsiskaitymo operacijų vykdymo taisyklių pažeidimą pagal galiojančius teisės aktus. Banko ir jo kliento turtinę atsakomybę nustato teisės aktai ir banko ir jo kliento susitarimai. Reguliavimo bankai apima teisės aktus, taip pat išleistas taisykles. Nuobaudos gali būti taikomos tik tuo atveju, jei tarp pažeidimą padariusio banko ir kliento įmonės yra sutartiniai santykiai. Pagal Bankų ir bankinės veiklos įstatymo 30 straipsnį santykiai tarp Rusijos banko ir jų klientų yra palaikomi sutarčių pagrindu, jei federalinis įstatymas nenustato kitaip.

Sutartyje turi būti nurodytos paskolų ir indėlių palūkanų normos, banko paslaugų kaina ir jų įgyvendinimo laikas, įskaitant mokėjimo dokumentų apdorojimo laiką, šalių turtinė atsakomybė už sutarties pažeidimus, įskaitant atsakomybę už įsipareigojimų dėl mokėjimų laikas, taip pat jo nutraukimo tvarka ir kitos esminės sutarties sąlygos.

Banko klientų sąskaitų rubliais ir užsienio valiuta atidarymo, tvarkymo ir uždarymo tvarką nustato Rusijos bankas pagal federalinius įstatymus.

Kredito organizacijos nariai neturi jokių pranašumų svarstant paskolos gavimo ar kitų banko paslaugų teikimo klausimą, nebent federaliniai įstatymai numato kitaip.

Įmonė prisiima tiesioginę atsakomybę už paskolos sutarčių ir atsiskaitymo drausmės nesilaikymą. Įmonė, kuri sistemingai nevykdo savo mokėjimo įsipareigojimų, gali būti pripažinta nemokia. Apie tai pranešama pagrindiniams atsargų prekių tiekėjams ir aukštesnei institucijai.

Lėšų apyvartai paspartinti ir grynųjų pinigų pasiūlai mažinti imta naudoti mokėjimus negrynaisiais pinigais.

Jų istorija prasidėjo 1775 metais Didžiojoje Britanijoje į apyvartą įvedus kupiūras ir čekius. Vėliau kiekviena šalis, atsižvelgdama į ekonominę situaciją, sukūrė savo ypatybes ir procedūras, sukūrė tam tikras atsiskaitymo negrynaisiais pinigais rūšis.

Rusijos Federacijos civilinis kodeksas (su 2017 m. liepos 26 d. pakeitimais) apibrėžia mokėjimus negrynaisiais pinigais kaip mokėjimus, atliekamus bankų (kredito įstaigų) pervedant lėšas atidarius banko sąskaitas arba jų neatidarant. Fiziškai procedūra atrodo kaip įrašas paskyroje.

Atsiskaitymus negrynaisiais pinigais visame pasaulyje reglamentuoja įstatymai, bankų taisyklės ir susitarimai. Jie sukurti, nes turi privalumų kiekvieno ekonominių procesų dalyvio požiūriu:

• valstybė gali kontroliuoti pinigų apyvartą;
• bankų sistema plečia kreditavimo galimybes;
• verslo subjektai spartina lėšų ir materialinių išteklių apyvartą.

Formos

Kredito įstaigos atlieka operacijas klientų sąskaitose pagal atsiskaitymo dokumentus, kurie iš esmės yra:

• mokėtojo (banko kliento) nurodymas nurašyti lėšas iš savo sąskaitos ir pervesti jas į gavėjo sąskaitą;
• gavėjo (inkasatoriaus) nurodymas nurašyti lėšas iš mokėtojo (banko kliento) sąskaitos ir pervesti jas į inkasatoriaus nurodytą sąskaitą.

Šiuo metu atsiskaitymo dokumentai pateikiami popieriuje arba elektroniniu būdu.

Kiekvienai atsiskaitymo negrynaisiais pinigais rūšiai naudojami tam tikri mokėjimo dokumentai. Kitaip tariant, kiekviena forma turi savo dokumentą. Rusijoje naudojami šie mokėjimų negrynaisiais pinigais tipai:

• mokėjimo nurodymai,
• mokėjimo reikalavimai,
• čekius,
• sąskaitos,
• akredityvus,
• inkaso pavedimai (inkasavimas),
• plastikinės kortelės,
• elektroniniai pinigai.

Atsiskaitymo negrynaisiais pinigais formą visada pasirenka banko klientas.

Teisinis reguliavimas

Mokėjimų negrynaisiais pinigais taisykles nustato Rusijos Federacijos centrinis bankas. Ypatingas dėmesys reglamentuojant skiriamas atsiskaitymams tarp juridinių asmenų.

Norint atlikti mokėjimą negrynaisiais pinigais, juridinis asmuo turi atidaryti banko sąskaitą. KAM asmenys toks reikalavimas nekeliamas. Jie gali atlikti mokėjimus neatidarę sąskaitų, o tai nėra labai patogu nuolatiniams pervedimams.

Kad bankas galėtų pervesti lėšas kliento vardu ar jo prašymu, jis savo padalinyje arba kitame banke turi atsidaryti korespondentinę sąskaitą. Be to, kiekvienas bankas Centriniame banke atidaro korespondentinę sąskaitą tarpbankiniams atsiskaitymams.

Banko klientai atviri savo poreikiams:

• einamosios sąskaitos (komercinės įmonės);
• einamosios sąskaitos (biudžetinės įmonės).

Juridiniams asmenims, kurie yra sistemingi skolininkai (mokesčių vengėjai ir kt.), bankai atidaro specialias sąskaitas nemokantiesiems. Tokiais atvejais blokuojamos pagrindinės sąskaitos ir į šias papildomas nemokančių asmenų sąskaitas įskaitomos lėšos, iš kurių grąžinamos skolos.